Траты на оформление дарения земли: стоимость дарственной, госпошлины

Сколько стоит оформить дарственную на землю и дом у нотариуса? Кто и какие налоги обязан заплатить?

Хотя даритель наделяет одариваемого правом пользования объектом безвозмездно, неизбежны определенные расходы.

Прежде чем начать процедуру оформления, следует просчитать возможные затраты и воспользоваться юридическим тонкостями, которые помогут сэкономить. Сколько стоит дарственная на землю и дом?

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-51-36 . Это быстро и бесплатно !

Какие расходы предстоят?

Дарение подразумевает следующие материальные издержки:

  • НДФЛ – налог на доход физических лиц (платит одариваемый, если иное не предусмотрено законом);
  • действия нотариуса (если дарственная оформляется через него);
  • госпошлина при регистрации перехода права собственности в УФРС (Управление федеральной регистрационной службы);
  • составление договора дарения в простой письменной форме в надежном Агентстве недвижимости или у юриста (обычно это 2-3 тыс. руб.);
  • возможные юридические консультации по желанию сторон (обычно инициатор – одариваемый, т.к. существуют риски получить в дар «проблемную» квартиру и без помощи эксперта не обойтись).

Налоги – суммы, расчет, отказ

Получатель дара (то есть одариваемый) обязан уплатить государству 13% налога с доходов физических лиц. Исключения прописаны в НК РФ, ст. 217, п. 18.1:

  • близкие родственники — дети, родители, супруги, братья и сестры, внуки, дедушки и бабушки (как оформить на родственника дарственную на дом с земельным участком?);
  • сотрудники консульства и члены их семей (данная норма закреплена Венской конвенцией).

Исключением не являются даже пенсионеры и лица несовершеннолетнего возраста:

  • по достижении 14-летия ребенок вправе собственноручно подписывать документы во время сделки;
  • за ребенка до 14-ти лет это делают его законные представители (либо родители, либо попечители).

Стандартный расчет налога выглядит так:

  • оценочная стоимость дома и земельного участка 4.100.000 рублей – НДФЛ к уплате 533.000 рублей;
  • оценочная стоимость дома и земельного участка 1.850.000 рублей – НДФЛ к уплате 240.500 рублей;
  • оценочная стоимость дома и земельного участка 395.000 рублей – НДФЛ к уплате 51.350 рублей;
  • и так далее.

Стремясь облегчить налоговое бремя, люди часто идут на следующий шаг:

  • заключают мнимую сделку, то есть по взаимному согласию оформляют переход права собственности через куплю-продажу;
  • фактической передачи денег при такой схеме никому ни от кого не происходит. Расчет налога приводит к максимальной выгоде для участников сделки.

Плательщиком налога 13% становится даритель (а не одаряемый, как в случае с дарственной). Нюансы:

  • если собственник владеет объектом давно, свыше 3-х лет, то никаких налогов вообще платить не нужно;
  • если объект находится в собственности менее 3-х лет, то и тут есть «лазейка» в законе. Потому что 13% платится с суммы, превышающей 1 млн. руб. – необлагаемый минимум при оценке стоимости продаваемого объекта.

Пример расчета налога при купле-продаже:

  • дом и земельный участок оценены в 950.000 руб. – это меньше 1000.000 руб., поэтому налогооблагаемая сумма отсутствует, сумма налога 0 руб. 00 копеек;
  • дом и земельный участок оценены в 1.850.000 руб. – налогооблагаемая сумма 850.000 руб., налог 13% составит 110.500 руб. (при той же оценочной стоимости при дарении пришлось бы заплатить в казну 240.500 руб.).

Таким образом, за основу берется инвентаризационная стоимость по информации БТИ, а не рыночная (закон этого не запрещает). И размер налога предельно минимизируется.

Важный момент: если будет выявлено, что сделка мнимая – родственникам угрожает уголовная ответственность. Хотя в реальности такие случаи крайне редки, но это дело случая.

Человек, по каким-либо причинам не желающий принимать дар и тем более платить налоги, вправе отказаться от него:

  • сделать это можно только до той поры, пока договор не прошел государственную регистрацию в УФРС;
  • несостоявшийся одариваемый должен прийти в УФРС и написать официальное заявление об отказе от подарка по установленной форме.

Стоимость нотариуса

Однако значимость нотариального документа в том, что он сразу же после подписания озвучивает право нового владельца на подаренные ему объекты.

Сколько стоит дарственная на дом и землю у нотариуса? Тарифы нотариусов регулируются «Основами законодательства РФ о нотариате» (статьи 22 и 22.1, с поправками от 29.12.2014 г. в редакции ФЗ № 457).

Платежи нотариусу разделены на два основания:

  • за непосредственно нотариальное действие;
  • за правовую и техническую работу, которая сопутствует нотариальному действию.

Разберемся, сколько стоит оформить дарственную на дом и землю. За нотариальное действие (оформление дарственной) нотариус возьмет:

  • при дарении третьему лицу (не родственнику, а чужому человеку), если оценочная стоимость объекта до 1 млн. руб. 4% от стоимости объекта;
  • при дарении третьему лицу, если оценочная стоимость объекта от 1 до 10 млн. руб. 0,2% от суммы, превышающей 1 млн. руб. + 7 тыс. руб.;
  • при дарении третьему лицу, если оценочная стоимость объекта более 10 млн. руб. 0,1% от суммы, превышающей 10 млн. руб. + 25 тыс. руб.;
  • при дарении близкому родственнику (супруги, дети, сестры, братья, родители, дедушки и бабушки, внуки) 0,2% от стоимости объекта + 3 тыс. руб.

За правовую и техническую работу по оформлению дарения (независимо от стоимости объекта) нотариус возьмет от 5 до 7 тыс. руб.

Оплата госпошлины

Государственная пошлина оплачивается при регистрации сделки в УФРС. Регистрация государством необходима для того, чтобы одариваемый смог юридически распоряжаться объектом на основании договора в простой письменной форме или нотариальной дарственной.

Плательщиком является даритель. Размер госпошлины 1000 руб. (независимо от оценочной стоимости предмета дарения). Данный тариф регулируется Налоговым Кодексом РФ (ст. 333.33, п. 28).

Вообще, процедура оформления дарственной довольно понятна. Однако, чтобы точно знать, сколько стоит оформить дарственную на землю у нотариуса, помощь грамотных юристов не помешает.

Специалисты помогут выбрать оптимальную схему ваших действий, а также проконсультируют по любым вопросам.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:


Расходы при дарении

Как известно, проведение процедуры дарения всегда сопряжено с определенными затратами и расходами, которые будут нести обе стороны сделки практически на всех этапах ее заключения. Размер совокупности этих расходов прямо зависит от предмета дарения, проводимых процедур оформления дарения, самих сторон и даже их юридической грамотности. Среди всех возможных расходов при совершении сделки дарения следует выделять затраты на:

  • составление договора дарения;
  • его нотариальное оформление (ст. 163Гражданского кодекса (ГК) РФ);
  • представительство при дарении (ст. 182 ГК РФ);
  • регистрацию перехода прав на предмет дарения (ст. 131 ГК РФ);
  • уплату налогов на подарок (ст. 208 Налогового кодекса (НК) РФ).

Составление договора дарения является первоначальной статьей расходов сторон сделки — при отсутствии необходимых знаний и опыта для самостоятельного оформления, в целях избежать последующих споров, сторонам следует обращаться к частному юристу или нотариусу. Специалисты оформят договор в соответствии с законом, благодаря чему поводов для его оспаривания будет куда меньше.

Если стороны, исходя из п. 2 ст. 163 ГК, сочли обязательной необходимость нотариального оформления сделки дарения, то их расходы в зависимости от стоимости и характера предмета дарения будут колебаться от 2 до 50 тыс. рублей, а возможно и выше. Напомним, что нотариальное удостоверение сделки дарения не является обязательным условием законности договора.

В случае если одна из сторон не сможет лично участвовать в процессе оформления сделки дарения, ей целесообразно воспользоваться услугами доверенного лица, которое в порядке представительства (ст. 182 ГК РФ) будет представлять ее интересы при заключении договора и прочих требуемых процессуальных процедурах. Расходы на представительство будут включать в себя стоимость составления и удостоверения доверенности (ст. 185 ГК), а также услуг самого представителя, если он будет выступать на коммерческой основе.

Самую крупную часть расходов составляет уплата одаряемым НДФЛ, обязанность которой установлена статьями 208 и 224 НК РФ. Размер подоходного налога составляет 13% от рыночной стоимости подарка. Однако важно помнить, что, согласно п. 18.1 ст. 217 НК, если сторонами дарения являются близкие родственники, то одаряемый освобождается от уплаты налога.

Содержание и форма договора дарения

Установленные в Гражданском кодексе требования к содержанию и форме договора дарения являются достаточно гибкими. Так, единственным существенным условием, предъявляемым к содержанию договора, согласно ст. 432 ГК, является его предмет. Что касается формы договора дарения, то нормы, регулирующие ее, определены законодателем в ст. 574 ГК РФ.

Все остальные условия в содержании, кроме обязательных реквизитов договора, носят договорный характер и определяются по соглашению сторон. Так, документом может определяться порядок передачи имущества в пользу одаряемого (абз. 2 п. 1 ст. 574 ГК), сроки выполнения обязательства, отлагательные и отменительные условия (ст. 157 ГК), возможные ограничения в пользовании имуществом, право пользования им дарителем, место исполнения и т. д.

Согласно п. 1 ст. 574 ГК, большинство договоров может заключаться в устной форме, если это позволяет характер договора, субъектный состав и предмет дарения. В то же время пунктами 2 и 3 указанной статьи определены исключения, согласно которым письменному оформлению подлежат договоры обещания дарения, договоры дарения недвижимости и договоры дарения имущественных благ стоимостью выше 3 тыс. рублей, если дарителем является юр. лицо. Нарушение требований к форме договора влечет его недействительность.

Договоры дарения не требуют обязательной государственной регистрации. Аналогичные правила применяются и к нотариальному оформлению, которое, однако, может проводиться по желанию сторон сделки (ст. 163 ГК).

Налоги при дарении

Логика законодателя такова, что получение имущества в дар приравнивается к получению одаряемым лицом дохода. Таким образом, согласно положениям статей 208 и 228 НК РФ при получении одаряемым имущества в дар, он обязывается заполнить налоговую декларацию и уплатить НДФЛ. Согласно п. 1 ст. 224 НК РФ, размер налоговой ставки по этому виду доходов составляет 13% от рыночной стоимости (п. 1, 3 ст. 40 НК) полученного в дар имущества.

Налогообложению подлежит любое имущество, полученное в дар, однако последствия за его неуплату могут наступить лишь в случае получения в дар недвижимости или при нотариальном удостоверении сделки. При нотариальном заверении, согласно п. 6 ст. 85 НК, нотариус обязан сообщать о факте удостоверения сделки дарения в налоговые органы.

Кроме НДФЛ, при получении в дар имущества, впоследствии, согласно нормам главы 32 НК, оно также будет облагаться налогом на имущество физических лиц. Однако, согласно ст. 401 НК, подлежать налогообложению будут лишь полученные в дар объекты недвижимости.

Согласно ст. 405 НК, налог на недвижимое имущество, полученное в дар, будет подлежать уплате один раз в год, его размер будет исчисляться исходя из кадастровой стоимости объекта (ст. 403 НК) и будет составлять от 0,1 до 2%, в зависимости от вида недвижимости и его стоимости.

Государственная пошлина при оформлении дарения недвижимости

Согласно п. 1 ст. 131 ГК РФ, при передаче прав собственности (дарении) на объект недвижимости по договору дарения, переход этих прав подлежит обязательной государственной регистрации, которую, в соответствии со ст. 9 ФЗ № 122 от 21.07.1997 г., осуществляет Федеральная регистрационная служба.

За осуществление действий по внесению изменений в соответствующий реестр перехода прав, согласно ст. 11 ФЗ № 122, регистрирующий орган взимает с заявителей государственную пошлину, которая подлежит уплате до момента регистрации. Доказательства ее уплаты необязательны к предъявлению в регистрирующий орган, однако все же могут быть поданы вместе с остальными документами, представляемыми для фиксации перехода прав на недвижимость.

Размеры такой пошлины определяются налоговым законодательством, а именно пп. 22 п. 1 ст. 333.33 НК. Согласно указанной норме, пошлина за регистрацию перехода прав для физических лиц будет составлять 2 тыс. рублей, для юридических лиц — 22 тыс. рублей.

Законодательством определены некоторые исключения, которые освобождают от обязанности уплаты госпошлины при регистрации перехода прав на недвижимость при дарении. Так, от такой обязанности освобождены органы государственной власти и местного самоуправления, а также лица, признанные в соответствии с п. 2 ст. 49 ЖК РФ, как малоимущие.

В судебном процессе Сидоров аргументировал свою позицию тем, что, согласно п. 4 ст. 13 ФЗ № 122, отказ в принятии документов, который был совершен регистрирующим органом в его отношении, недопустим. Более того, он ссылался на то, что в соответствии с присвоенным ему на основании закона субъекта федерации, в котором он зарегистрирован, статусом малоимущего, от уплаты такой пошлины он освобождался.

В свою очередь, представитель регистрационного органа, защищая его позицию, ссылался на то, что возвращение указанных документов заявителю не являлось отказом в их принятии. По его словам, действия регистратора полностью соответствовали законному порядку, установленному абзацами 2 и 3 п. 4 ст. 16 ФЗ № 122.

Согласно ему, при отсутствии в ГИС ГПМ сведений об уплате заявителем пошлины, а также отсутствии доказательств ее уплаты в документах, предоставленных для регистрации, такие документы к рассмотрению не принимаются, и после истечения десятидневного срока возвращаются заявителю. К тому же представитель регистрационного органа утверждал, что каких-либо документов, доказывающих освобождение Сидорова от уплаты пошлины, он не предоставил.

На основании аргументов сторон суд отказал Сидорову в его исковых требованиях.

Оплата услуг нотариуса

При оформлении договора дарения в нотариальной конторе оплате подлежат нотариальные действия и другие услуги, предоставляемые нотариусом. Так, в большинстве случаев оплата осуществляется за составление самого договора дарения, его регистрацию и другие услуги, именуемые нотариусами довольно абстрактно, как «услуги технического и правового характера».

Суммарная стоимость всех услуг складывается из двух частей — услуги по фиксированному тарифу (ст. 333. 24 НК и ст. 22. 1 Основ законодательства о нотариате) и право-технические услуги, цена которых не регулируется законодательно и устанавливается на усмотрение нотариуса.

При наличии родства тариф на дарение недвижимости будет составлять 3 тыс. рублей + 0,2% от стоимости предмета дарения, указанного в договоре, но не больше 50 тыс. рублей. При отсутствии родства, на размер тарифа влияет стоимость предмета дарения. Так, размер тарифа составляет:

  • при дарении предмета стоимостью до 1 млн руб. — 3 тыс. руб. + 0,4%;
  • при дарении предмета стоимостью до 10 млн руб. — 7 тыс. руб. + 0,2% от стоимости, превышающей 1 млн руб.;
  • при дарении предмета стоимостью свыше 10 млн руб. — 25 тыс. руб. + 0,1% от стоимости предмета, которая превышает 10 млн руб.

В то же время пп. 2 п. 1 ст. 22.1 Основ определен нотариальный тариф для удостоверения дарения движимого имущества:

  • при наличии родства сторон дарения — 0,3% от стоимости, но не менее 200 рублей;
  • при отсутствии родства — 1%, но не меньше 300 рублей.

Поскольку стоимость абстрактных услуг право-технического характера никем не регулируется, нотариус определяет их на свое усмотрение. Как правило, их цена стартует от 4 — 5 тыс. рублей.

Исходя из вышесказанного, суммарный размер услуг, подлежащих оплате при оформлении сделки дарения у нотариуса, при условии родства сторон и минимальной стоимости дара будет составлять не меньше 5 — 6 тыс. рублей.

Оплата услуг представителя

Если одна из сторон дарения не может физически присутствовать при оформлении сделки, ей целесообразно воспользоваться услугами представителя (ст. 182 ГК РФ), который будет действовать в интересах этой стороны по выданной ему доверенности (ст. 185 ГК). В качестве представителя стороны дарения могут выступать любые дееспособные физические лица и даже организации, однако более целесообразно воспользоваться услугами юриста.

Так, стоимость услуг представителя — профессионального юриста будет включать в себя несколько составляющих:

  • стоимость оформления доверенности;
  • в случае необходимости нотариального удостоверения сделки — стоимость нотариального удостоверения доверенности (п. 2 ст. 185 ГК);
  • стоимость услуг по представительству.

Полномочия представителя всегда возникают на основании выданной ему доверенности — ее достаточно для совершения действий в интересах представляемого. Однако при коммерческом характере действий представителя целесообразно также подписывать с ним договор представительства, которым будут заранее оговорены все предоставляемые им услуги и их стоимость, подлежащая оплате.

Сама стоимость таких услуг в каждом случае будет зависеть от квалификации юриста, его опыта, объема необходимых для совершения действий, конкретного региона страны и, как правило, будет составлять от 2 до 7 тыс. рублей. Напомним, что при дарении через представителя, согласно п. 5 ст. 576 ГК, доверенность должна содержать прямое указание на предмет дарения и личность одаряемого.

Заключение

При совершении сделки дарения стороны несут расходы, существенность которых определяется исходя из предмета дарения, родства сторон сделки, процедур оформления и регистрации перехода прав.

При необходимости письменного оформления и юридической неграмотности сторон дарения они несут расходы на составление договора.

При принятии сторонами решения о необходимости нотариального оформления дарения они несут расходы на оплату услуг нотариуса, стоимость которых зависит от родства сторон, характера и стоимости предмета дарения.

При дарении недвижимости в число расходов сторон также входит оплата госпошлины на ее регистрацию, которая для физ. лиц составляет 2 тыс. рублей.

При невозможности физического участия в дарении одной из ее сторон она также несет затраты на оплату услуг представителя.

Самую существенную часть расходов составляет уплата подоходного налога на предмет дарения размером в 13% от стоимости дара. Если предметом выступает недвижимость, то к НДФЛ добавляется необходимость ежегодной уплаты налога на имущество.

Денежные траты на оформление безвозмездной передачи земли: сколько стоит договор дарения земельного участка

Современное законодательство поддерживает много гражданско-правовых сделок, однако процедура дарения имущества относится к своей определенной, так скажем, касте.

В статье мы рассмотрим особенности дарения земельного участка при помощи нотариуса и расскажем о средней стоимости услуг по оформлению дарственной в регионах.

Также вы сможете узнать о размере госпошлины при оформлении данной сделки, за что именно нотариусы берут деньги и каким способом можно сэкономить.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-46-18 . Это быстро и бесплатно !

Какова цена договора дарения надела?

Так как сама процедура дарения земельного участка имеет безвозмездный характер, она несет за собой ряд нюансов, которые в первую очередь регулируются следующими законодательными актами:

«Земельный кодекс Российской Федерации» от 25.10.2001 N 136-ФЗ.

Учитывая последние изменения в законодательстве, без помощи нотариуса оформить данную сделку, к сожалению, не удастся.

В таблице ниже можно увидеть среднюю оптимальную цену по регионам на услуги нотариусов при оформление дарственных на земельные участки.

Населенный пункт:

Организация:

Стоимость услуги:

Москва

Москва

Санкт-Петербург

От 5000 до 7800 руб.

Санкт-Петербург

От 5000 до 7800 руб.

Воронеж

Екатеринбург

Краснодар

От 2500 до 4500 руб.

Челябинск

Красноярск

Нижний Новгород

Новосибирск

Уфа

Ростов-на-Дону

Саратов

Как видно из таблицы, средняя стоимость на оказание услуги по оформлению дарственной на земельный участок по России колеблется от 3000 до 5000 рублей.

Из чего складывается сумма платы нотариусу?

При совершении сделки дарения земли, стоимость дарственной на земельный участок у нотариуса складывается по следующему принципу:

    Во-первых, будет учитываться то, кто будет составителем самого договора дарения. Если договор дарения земельного участка составляется непосредственно вами, то и платить за это нотариусу не надо.

Во-вторых, следует помнить о наличии долей, если они имеются. Ну и разумеется, оценка самой собственности и подача документов в регистрационную палату.

Если нотариус только заверяет ваш договор дарения, то затраты на его услуги будут состоять только стандартных тарифов за техническую и правовую работу.

Сами тарифы, как правило едины для всех нотариусов конкретного региона, увидеть их можно на официальных сайтах областных нотариальных ассоциаций.

Если нотариус оказывает дополнительные услуги, то и плата за них берется дополнительная и устанавливается отдельно каждым нотариусом. Соответственно, прежде чем оформить у нотариуса сделку, необходимо уточнить данную информацию.

Как можно сэкономить?

Пока изменения в законодательстве коснулись только конкретно долевого имущества, которые требуют обязательного удостоверения договора нотариусом. Поэтому у населения есть возможность проводить всю сделку дарения самостоятельно.

То есть вы сами берете типовой договор дарения и весь пакет необходимых документов, оплачиваете государственную пошлину и сдаете весь пакет документов в регистрационную палату.

Стоит помнить, что в этом случае могут возникнуть риски качества всей процедуры.

Вы узнаете, как избежать самых распространенных ошибок при самостоятельном заполнении договора без нотариуса и сможете:

  • изучить пошаговую инструкцию заключения договора;
  • ознакомиться с образцом заполненного договора дарения земельного участка.

Размер государственной пошлины для этой процедуры

Плата государственной пошлины за любые регистрационные действия регулируется налоговым законодательством.

Нужно помнить, что госпошлина за осуществление сделки состоит из 2 самостоятельных выплат:

  1. Оплата государственной пошлины за регистрацию самой сделки дарения недвижимого имущества.
  2. Оплата регистрации перехода права собственности на недвижимость.

Физическому лицу удостоверение права собственности на земельный участок обойдется в 350 рублей. Такая же сумма будет взята и за внесение изменений в Единый государственный реестр прав на земельный участок.

Госпошлина на дарение на современном этапе развития общества оплачивается без особых трудностей, так как внести платеж можно в любом банкомате и терминале, как непосредственно с карты, так и наличными. Также оплата может производиться либо в кассе банка, либо онлайн – не выходя из дома.

Главное на каждую операцию должна быть своя отдельная квитанция.

Процедура дарения не облагается налогом только в случае, если даритель и одаряемый являются родственниками. В иных случаях, согласно 217 статье Налогового кодекса РФ, придется оплачивать 13% налога на доход физического лица, так как недвижимое имущество подлежит оценке и может увеличить доход одаряемого.

Таким образом, ответ на вопрос о том, сколько стоит оформить данную сделку, представляется очевидным. Цена дарственной на участок складывается из стоимости услуг нотариуса и оплаты государственных пошлин, размер которых был рассмотрен выше.

Заключение

В итоге, дарение земельного участка – сделка, позволяющая передать в собственность земельный участок. Дарить можно любому лицу, НО цена на государственную пошлину для физических и юридических лиц будет отличаться. Если одаряемое лицо не является родственником, то придется заплатить еще и налог.

Можно все сделать самостоятельно, сэкономив при этом деньги, но не время. Если вы обращаетесь к нотариусу, то он вам четко говорит какой пакет документов должен быть, заверяет сделку, а если надо, то и сам договор составит, и в регистрационной палате такие сделки обрабатываются в первую очередь в течении трех рабочих дней.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 938-46-18 (Москва)
+7 (812) 425-63-64 (Санкт-Петербург)

Траты на оформление дарения земли и дома на ней: стоимость дарственной, госпошлины

Передача земли и дома по дарственной — достаточно популярный способ отчуждения прав собственности. Главные отличительные черты такого договора – безвозмездный и добровольный характер.

Несмотря на то, что даритель передает участок с домом безвозмездно, определенных трат все равно не избежать. Какие расходы предстоит понести дарителю и одаряемому при оформлении сделки дарения?

Затраты при дарении земли с домом

Заключение договора дарения предполагает следующие материальные издержки:

  • Бюджетные отчисления в виде НДФЛ. Налог уплачивается одаряемым, так как полученная в дар недвижимость выступает его доходом. Даритель в данном случае ничего не платит. Но из действующего правила по налогообложению сделок дарения есть исключения.
  • Госпошлина за регистрацию перехода прав собственности в УФРС (Росреестре). Если саму дарственную по новым правилам регистрировать не нужно, то обретение у земли и дома нового собственника – обязательно для придания сделке юридической значимости.
  • Оплата нотариальный действий – не относится к обязательным затратам, но в ряде случаев заверить договор у нотариуса крайне желательно.
  • Юридические консультации по желанию какой-либо стороны или комплексное сопровождение сделки (от составления договора до его регистрации в Росреестре).
  • Составление договора в простой письменной форме с помощью юриста или риелтора.

Но это применимо только к тем случаям, когда участники являются близкими родственниками друг другу, обошлись без затрат на нотариуса и самостоятельно составили текст договора.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему, обращайтесь через форму онлайн-консультанта или звоните по телефонам:

Участие нотариуса в оформлении договора дарения

Но многие россияне все же предпочитают не экономить на его услугах, так как считается, что нотариально заверенный договор обладает большей юридической силой.

Упор в свои исках они делают на то, что даритель был не в своем уме на момент заключения дарственной и до конца не отдавал себе отчета в действиях.

Нотариус своей подписью подтверждает, что сторонам ясны все последствия заключения сделки и она заключалась в момент полной дееспособности дарителя и по его добровольному желанию.

Нотариальные услуги за совершение нотариально значимых действий включают две составляющие:

  • тарифы за нотариальные действия;
  • плата за технически-правовую работу.

Первая составляющая фиксируется в Налоговом кодексе и едина для всей территории страны.

Дешевле всего обойдется удостоверение сделок между ближайшими родственникам (родителями/детьми/супругами/внуками) – 3000 р.+0,2% оцененной стоимости недвижимости (максимум 50000 р.).

Для других лиц стоимость будет следующая:

  • при цене в пределах 1 млн.р. – 3000 р.+0,4%;
  • при цене 1 – 10 млн.р. – 7000 р. + 0,2%;
  • при цене более 10 млн.р. – 25000 р. + 0,1%, но не более 100 тыс.р.

Расчет производится на основании справки о кадастровой стоимости недвижимости, либо отчета независимого оценщика.

Стоимость технически-правовой работы варьируется не только в зависимости от регионов, но и конкретного нотариуса.

Так, в Санкт-Петербурге за эту работу нотариус возьмет 4500-5000 р., Тульской области – 3000-4000 р., Москве – от 5 000 до 8 000 р.

Стоит учитывать, что если в части уплаты фиксированной госпошлины за некоторыми категориями россиян закреплены льготы (для ветеранов, инвалидов и пр.), то в отношении оплаты услуг технически-правового характера они не действуют.

Нотариус может не только удостоверить договор, но и оказать дополнительные услуги: составить текст дарственной (2-10 тыс.р.), помочь со сбором документов для госрегистрации (от 1 тыс.р.), оформить регистрацию в соответствующем отделе (от 5 тыс.р.). При необходимости у нотариуса необходимо заверить согласие супруги на передачу имущества из общедолевой собственности в дар.

За этот документ необходимо заплатить 100 р.

Уплата госпошлины при оформлении дарственной на землю с домом

Завершающим этапом заключения договора дарения является регистрация прав собственности на одаряемого и отчуждение их от дарителя. За данную процедуру потребуется заплатить госпошлину в установленном размере.

Размер госпошлины за регистрацию недвижимости в Росреестре в 2017 году не изменился и составляет 2000 р. для физлиц и 22000 р. для юрлиц. Оплатить госпошлину сегодня можно в любом банковском подразделении, либо непосредственно через терминалы, которые есть в МФЦ.

В момент регистрации сделки стороны должны лично присутствовать в Росреестре или МФЦ. В противном случае понадобится нотариально заверенная доверенность на представление интересов.

Налоговые сборы при дарении земли с домом

От стоимости участка с домом одаряемый уплачивает налог, который по ставке приравнивается к НДФЛ 13%. Если новый собственник не является налоговым резидентом РФ, то для него установлена повышенная ставка 30%.

Также в его обязанности входит представление налоговой декларации по форме 3-НДФЛ в установленные сроки. При непредставлении налогового отчета в ФНС, может быть наложен штраф в размере 1000 р.

В качестве налогооблагаемой базы выступает кадастровая или рыночная стоимость участка с домом. Сами налоговики при проверке правильности исчисления налога опираются на общедоступные сведения о кадастровой стоимости.

Например, кадастровая стоимость недвижимости составляет 330 тыс.р. НДФЛ будет рассчитываться так: 330000*13/100 = 42 900 р. Налогоплательщику не стоит забывать о предусмотренных НК возможностей по уменьшению налогооблагаемой базы на расходы на обучение и лечение.

Если одаряемому передали не весь объект, а только часть недвижимости, но НДФЛ исчисляется пропорционально его доле. Например, он получил 2/3 дома стоимостью 250000 руб. Следовательно, денежное исчисление его доли составило 166666,7 р. Налог к уплате составит 166666,7*13% = 21666,7 р.

Налоговая ставка устанавливается на уровне регионов, так как он перечисляется в муниципальный бюджет. При этом ФНС обычно сама рассылает всем собственникам квитанции на оплату.

Договора дарения сегодня наиболее распространены между ближайшими родственниками.

И это не просто так: подобные сделки не являются налогооблагаемыми.

Одаряемого освобождают от обязанности по уплате налога и сдаче декларации, если с дарителем их связывают законодательные связи (это муж и жена, опекуны, усыновители), родство (отец/мать/ребенок, бабушки/дедушки/внуки) или боковые связи (сестры/братья, в т.ч. сводные).

Ваша цель — аренда земли с правом выкупа? В нашей статье вы найдете подробную информацию.

Купить квартиру в Болгарии можно и нужно! Как найти предложения о продаже недвижимости вы можете узнать здесь.

Незаконные методы уменьшения трат при дарении земли и ответственность за подобные действия

Обычно стремление облегчить налоговое бремя в части НДФЛ при оформлении дарения возникает у лиц, которые не имеют близких родственных связей. Скрыть факт получения дара практически невозможно: ФНС получает сведения из Росреестра обо всех регистрируемых сделках по каналам межведомственного обмена. Неуплата налога и непредставление декларации карается штрафами в размере минимум 1000 р. + 20% от неуплаченного НДФЛ.

Наиболее распространенная схема состоит в следующем: стороны заключают вместо договора дарения – договор купли-продажи.

При этом фактической передачи денег не происходит. В этом случае ответственность по уплате НДФЛ переходит к дарителю. Но он имеет право не уплачивать налог, если земля с домом принадлежала ему более 3 лет.

Однако, даже в том случае, если собственник владеет недвижимостью недавно, то есть еще одна возможность не перечислять НДФЛ. Для этого стоимость продажи земли и дома указывается в пределах 1 млн.р. (это тот самый необлагаемый минимум). Например, цена продажи указана в размере 850 тыс.р. Налогооблагаемая база будет рассчитываться так: (850000-1000000)*13%. Следовательно, НДФЛ равен нулю.

Если ФНС узнает, что сделка купли-продажи была фиктивной, то она доначислит налог вместе с пенями за дни просрочки и может привлечь одаряемого к административной ответственности в виде штрафа. Надо сказать, что доказать мнимый характер сделки практически нереально, поэтому случаи привлечения к ответственности единичны.

Однозначно ответить на вопрос, во сколько именно обойдется дарственная сторонам сделки, невозможно. Все будет зависеть от наличия родства между дарителем и одаряемым, а также от перечня дополнительных услуг, которые им понадобятся в процессе заключения договора дарения.

Или задайте вопрос юристу на сайте. Это быстро и бесплатно!

Траты на оформление дарения земли: стоимость дарственной, госпошлины

Пунктом 2 ст. 333.18 НК РФ предусмотрено, что в случае, если за совершением юридически значимого действия одновременно обратилось несколько плательщиков, не имеющих права на льготы, установленные гл.

Траты на юридические и нотариальные услуги не относятся к числу обязательных при заключении договора дарения. Но многие граждане прибегают к данным услугам, чтобы снизить риски оспаривания дарственной или признания ее ничтожной. Чтобы оформить и зарегистрировать какой-либо договор, предусматривающий отчуждение недвижимых активов, потребуется осуществить ряд подготовительных действий и официальных процедур. Речь идет о подготовке и составлении различных бумаг, уплате госпошлин, нотариальном удостоверении, услугах юридического характера. Оформление соглашения о безвозмездной передаче жилого дома с наделом земли в собственность не является исключением. Чтобы заключить такую сделку, необходимо сначала выяснить, сколько стоит сделать дарственную на дом и землю. Уточнение этого вопроса поможет заинтересованным лицам принять решение о способе проведения процедуры дарения – составить договор самостоятельно или воспользоваться помощью квалифицированного юриста.

Размер государственной пошлины для этой процедуры

Стоимость удостоверения дарственной регулируется Налоговым кодексом. Согласно НК РФ ст. 333.24 сумма будет составлять ½ процента от стоимости объекта, но не менее 300 руб. и не более 20 тыс. руб.

Как видно из таблицы, средняя стоимость на оказание услуги по оформлению дарственной на земельный участок по России колеблется от 3000 до 5000 рублей.

Пунктом 3 ст. 574 ГК России рассматривается необходимость государственной регистрации договора дарения любой недвижимости. Пункт 1 ст. 12 ФЗ №122 от 27 июля 1997 года «О государственной регистрации прав…» устанавливает, что право на недвижимость любого характера подлежит государственной регистрации в Едином Госреестре. Копирование материалов с сайта разрешается с указанием активной ссылки на статью. Статьи носят исключительно информационный, общий характер. Каждое отдельно взятое наследственное дело, а также другие вопросы, связанные с недвижимостью, имеют ряд нюансов. Во избежание недоразумений и для получения точной информации следует обращаться к закону, в соответствующие инстанции или к практикующему юристу за индивидуальной консультацией.

Какова стоимость оформления дарственной на квартиру, а также размер госпошлины?

В каком размере следует уплачивать госпошлину за госрегистрацию права собственности на земельный участок, на котором размещен гараж? Размер подлежащей уплате госпошлины зависит от вида разрешенного использования земельного участка.

Современное законодательство поддерживает много гражданско-правовых сделок, однако процедура дарения имущества относится к своей определенной, так скажем, касте.

Но если сторонам требуется комплексное сопровождение сделки, начиная от составления договора, заканчивая перерегистрацией прав собственности, то данная услуга может обойтись уже в 10-15 тыс.р.
На сегодняшний день, то есть в 2020 году, земля на основании законодательных норм – п.1 ст. 130 ГК РФ — относится к недвижимому имуществу.

Какова цена договора дарения надела?

Дарственная на участок земли предполагает передачу недвижимости от дарителя к одаряемому на безвозмездной основе. Но несмотря на бесплатный характер данной сделки стороны должны быть готовы к тому, что им придется понести определенные затраты при заключении договора дарения.
В данном контексте при совершении дарения земля в качестве недвижимого имущества подлежит двум юридическим действиям, при которых производится внесение госпошлины.
Расходы на дарственную зависят от способа оформления документа. Согласно новым правилам при передаче недвижимость в дар граждане должны оплатить только госпошлину за регистрацию прав собственности. Без регистрации в Росреестре собственник не меняется. Однако большинство граждан предпочитают оформлять договор у нотариуса, а уже после этого обращаться в регистрирующий орган.
Также вы сможете узнать о размере госпошлины при оформлении данной сделки, за что именно нотариусы берут деньги и каким способом можно сэкономить.

Размер госпошлины при регистрации договора дарения

Если в соответствии с видом разрешенного использования земельный участок предназначен для размещения гаражей, то размер госпошлины для физического лица в этом случае составляет 200 руб. (подпункт 24 пункта 1 статьи 333.33 НК РФ).

Договор дарения, или дарственная – это соглашение о безвозмездной передаче каких-либо активов в собственность другому лицу. Порядок подготовки и заключения соответствующей сделки регламентируется нормами Гражданского кодекса РФ (ГК) – главой 32 этого закона, включающей статьи 572-582.

Оформить дарственную даритель может самостоятельно. Для этого достаточно найти образец документа и переделать его согласно своим данным. Подписание договора у нотариуса необходимо в том случае, когда существует вероятность, что другие претенденты на имущество могут оспорить сделку. В Росреестре принимают как договор в простой письменной форме, так и нотариально заверенный.

Дарственная на недвижимые активы подлежит нотариальному удостоверению. Для этой цели обе стороны заключаемого соглашения – и даритель, и одаряемое лицо – должны явиться к уполномоченному нотариусу. Подписание договора осуществляется участниками дарения в присутствии данного нотариуса, удостоверяющего этот документ надлежащей надписью и оттиском печати. Без нотариального удостоверения сотрудники Росреестра могут отказаться регистрировать собственность на нового владельца.

Первого марта две тысячи шестого года __________________________ _____________________________________ указать город число, месяц, год — прописью Я, гр.

Налогообложение в данном случае является минимальным, но подлежит обязательной уплате. Это считается большим плюсом, так как при оформлении договора купли-продажи такая сумма будет значительно выше. Из этого следует, что даже с учетом того, сколько стоит оформление дарственной, это намного выгоднее, чем подарить деньги для обретения какого-либо имущества.

Однозначно ответить на вопрос, во сколько обойдется заключение договора дарения нельзя. Это будет зависеть от ряда факторов:

  • требуется ли юридическое сопровождение сделки;
  • планируется ли заверять договор у нотариуса;
  • являются ли даритель и одаряемый близкими родственниками;
  • какова стоимость передаваемого по дарственной участка земли.

Составление договора через юриста

Договор дарения подразумевает безвозмездную передачу собственности одного лица другому. Многие родственники предпочитают передавать родным недвижимость через дарственную. Однако, несмотря на то, что сделка считается безвозмездной, передача недвижимого объекта требует некоторых финансовых вложений. К таковым затратам относят обязательную уплату государственной пошлины.

В качестве одного из основных регламентирующих подобную ситуацию документов применяется Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Министерства финансов РФ от 26. 08. 2011 года с регистрационным номером 03-05-06-03/71 Об особенностях уплаты государственной пошлины при госрегистрации акта дарения.

Граждане часто заключают договор дарения жилого дома с наделом земли. Поскольку и дом, и земельный надел являются недвижимыми активами, переоформление собственности на эти объекты требует проведения государственной регистрации через подразделения Росреестра. Такая дарственная обязательно оформляется письменным документом, а в тексте самого соглашения должно присутствовать детальное описание объектов недвижимости, передаваемых по условиям сделки в дар.

Сумма за оформление документа у нотариуса зависит от объекта дарения и его стоимости. Оплата состоит из платы за составление договора и за заверение документа. Стоимость работы нотариальной конторы по составлению документа составляет от 2 до 8 тыс. рублей в зависимости от региона и типа подарка.

Суть такой сделки состоит в том, что даритель безвозмездно передает определенные активы, законно принадлежащие ему, в собственность одаряемого лица, а одаряемое лицо, соответственно, официально принимает данные активы в качестве подарка. При этом у одаряемого субъекта не возникает каких-либо встречных обязательств по отношению к гражданину-дарителю, что явно подразумевается безвозмездным характером дарения. Законом разрешается подарить как движимый, так и недвижимый актив.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
Несмотря на нюансы и особенности дарения такая сделка — самая простая форма, чтобы обеспечить близких людей жильем и другим имуществом, к примеру, отдать автомобиль или землю для строительства. Таким образом, отец или мать могут не волноваться, что возникнут посягательства со стороны третьих лиц касательно того или иного объекта дарования.

Траты на оформление дарения земли: стоимость дарственной, госпошлины

Обращение к юристам снижает вероятность аннулирования дарственной из-за несоответствия договора правовым нормам. Стоимость юридического сопровождения будет зависеть от того, какие именно услуги потребуются сторонам. Если они планируются обойтись только составлением договора дарения, то за это юридическая фирма может взять от 1 до 3 тыс.р. В статье мы рассмотрим особенности дарения земельного участка при помощи нотариуса и расскажем о средней стоимости услуг по оформлению дарственной в регионах.

За проведение госрегистрации договора дарения участка земли, если стороны – участники сделки являются физлицами, каждый из них уплачивает определенную сумму госпошлины в размере 500 руб. На сегодня эта оплата законодательным порядком увеличена вдвое и ее может полностью оплатить одна из сторон: либо даритель, либо одариваемый.

Помимо различных действий нотариального характера, где цены на услуги жестко ограничены существующими тарифами, существует особый вид услуг, стоимость которых определяется в произвольном порядке.

Траты на оформление дарения земли: стоимость дарственной, госпошлины

Земельный участок может являться объектом дарения, то есть безвозмездной передачи этого участка собственником другому лицу. По закону собственник может подарить участок как своим близким, так и совершенно незнакомым лицам.

При этом затраты на совершение дарения земли могут меняться в зависимости от процедур оформления сделки, участников этой сделки и их юридической грамотности.

Возможные расходы при дарении

В процессе совершения сделки дарения возможны следующие расходы на:

  • нотариальное оформление договора;
  • регистрацию перехода прав;
  • уплату налогов.

Услуги нотариуса

Однако юристы рекомендуют при заключении такого договора обращаться к нотариусу, что может в дальнейшем облегчить рассмотрение споров по дарению или каких-то иных конфликтов. Кроме того, при таком оформлении при потере оригинала договора всегда можно получить его копию, хранящуюся в нотариальной конторе.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему, обращайтесь через форму онлайн-консультанта или звоните по телефонам:

Стоимость услуги нотариуса состоит из 2-х частей:

  • взыскиваемой нотариусом суммы в пользу государства;
  • платы за дополнительную работу нотариуса.

Первая составляющая платы соответствует тарифам (ст. 22.1 «Закона РФ о нотариате» № 4462-1).

Вторую часть платы юрист устанавливает сам в зависимости от своих желаний и рыночной конъюнктуры.

По закону во всех регионах РФ действуют единые нотариальные тарифы за утверждение сделок по отчуждению недвижимости, по которым не предусмотрено обязательные нотариальные действия.

В первом случае для стоимости недвижимости (СН) 10000000 руб. – 23000 руб. +0,1% от СН, но не более 50000 руб.

Для лиц, не являющихся близкими родственниками, эти тарифы таковы:

  • три тысячи руб. + 0,4% от СН (для стоимости недвижимости менее 1 млн. руб.);
  • семь тысяч руб. + 0,2% от СН (для стоимости недвижимости от 1 до 10 млн. руб.);
  • двадцать пять тысяч руб. + 0,1% от суммы, большей 10 млн. руб. (для стоимости СН > 10000000 руб.). Но общая уплаченная сумма не должна быть более 50000 руб.

Например, эти услуги в Москве, в среднем, стоят 8000 руб., в Санкт-Петербурге – от 5000 до 7000 руб., а в Екатеринбурге -10000 руб.

При этом при совершении нотариусом действий за пределами офиса цена за его работу возрастает в полтора раза, а при работе на выезде он может потребовать компенсацию на транспортные расходы.

Таким образом, привлечение нотариуса к оформлению дарственной – это довольно дорогое удовольствие.

Поэтому при решении вопроса об использовании услуг нотариальной конторы необходимо учитывать такие факторы:

  • стоимость земельного участка;
  • возможность возникновения споров по поводу его дарения;
  • материальные возможности сторон сделки.

В некоторых случаях даритель или одариваемый не могут лично присутствовать в процессе совершения сделки дарения. Тогда участник сделки может использовать услуги доверенного лица.

Оплата госпошлины

После выполнения процедуры дарения в реестре должен быть зафиксирован переход прав на подаренный земельный участок.

При этом должна быть уплачена госпошлина. В соответствии с НК ее сумма равна 2000 руб. При этом госпошлина должна быть уплачена до подачи документов на регистрацию.

От госпошлины могут быть освобождены только государственные и муниципальные органы или малоимущие граждане.

Налоги

При получении земельного участка в качестве подарка одаряемый увеличивает свой доход на полную стоимость этого участка. В соответствии с НК с этой суммы получивший подарок должен заплатить налог с дохода (НДФЛ). Ставки этого налога составляют (ст. 224 НК):

  • 13% -для резидентов РФ;
  • 30% – для нерезидентов РФ.

К таким родственникам относятся:

  • находящиеся в зарегистрированном браке супруги;
  • дети, родители;
  • братья и сестры.

При этом такие категории граждан, как малообеспеченные, лица с ограниченными возможностями или пенсионеры никаких привилегий при уплате НДФЛ не имеют.

При переходе собственности в результате дарения новый владелец собственности обязан нести бремя по содержанию данного имущества. При этом он обязан выплачивать различные налоги.

Например, земельный налог. Такой налог устанавливается местными властями. В качестве базы обычно принимается кадастровая стоимость участка. Для участков различного назначения в НГ приведены допустимые ставки налогов. Так для участков, используемых для садоводства, ставка должна быть не более 0,3 %.

Кому в первую очередь предоставляется освободившаяся комната в коммунальной квартире? Узнайте об этом здесь.

Ищете образец договора мены квартиры? Его можно скачать по этой ссылке.

Как уменьшить затраты при дарении

При осуществлении сделки дарения многих пугает большой НФДЛ, составляющий 13% от стоимости участка.

Поэтому люди ищут различные пути, по которым можно обойти эти затраты.

Один из таких путей — двойное дарение.

Кроме того, существуют и другие схемы обхода уплаты НДФЛ.

Так если мать подарила участок сыну, а он через месяц передарил этот участок жене, то это наведет на подозрение налоговую службу. Налоговики вполне могут обратиться в суд с доказательствами, что сделки были проведены с целью ухода от налогов.

Необходимо учитывать, что совершенная с целью сокращения затрат подмена дарения куплей-продажей также может привести к ряду последствий. Например, для состоявшего в браке человека при дарении участок будет его личной собственностью, при покупке – общей собственностью супругов.

Или задайте вопрос юристу на сайте. Это быстро и бесплатно!

Траты на оформление дарения земли: стоимость дарственной, госпошлины

Дарственная на участок земли предполагает передачу недвижимости от дарителя к одаряемому на безвозмездной основе. Но несмотря на бесплатный характер данной сделки стороны должны быть готовы к тому, что им придется понести определенные затраты при заключении договора дарения.

Издержки будут складываться из затрат на юридические и нотариальные услуги, переоформление прав собственности в пользу получателя дара и уплаты налога с полученного земельного участка.

Во сколько обойдется дарение земли

Однозначно ответить на вопрос, во сколько обойдется заключение договора дарения нельзя. Это будет зависеть от ряда факторов:

  • требуется ли юридическое сопровождение сделки;
  • планируется ли заверять договор у нотариуса;
  • являются ли даритель и одаряемый близкими родственниками;
  • какова стоимость передаваемого по дарственной участка земли.

Затраты на оформление договора (юристу, нотариусу)

Траты на юридические и нотариальные услуги не относятся к числу обязательных при заключении договора дарения. Но многие граждане прибегают к данным услугам, чтобы снизить риски оспаривания дарственной или признания ее ничтожной.

Обращение к юристам снижает вероятность аннулирования дарственной из-за несоответствия договора правовым нормам. Стоимость юридического сопровождения будет зависеть от того, какие именно услуги потребуются сторонам. Если они планируются обойтись только составлением договора дарения, то за это юридическая фирма может взять от 1 до 3 тыс.р.

Но если сторонам требуется комплексное сопровождение сделки, начиная от составления договора, заканчивая перерегистрацией прав собственности, то данная услуга может обойтись уже в 10-15 тыс.р.

В российском законодательстве нет нормы, которая обязывала бы стороны обращаться к нотариусу за заверением дарственной. Но учитывая то обстоятельство, что , является менее юридически защищенной сделкой, чем типовой договор купли-продажи, и достаточно часто его пытаются оспорить третьи лица, многие предпочитают не экономить на нотариальных услугах.

Договор, заверенный нотариусом, весьма непросто оспорить. Ведь нотариус своей подписью удостоверяет, что стороны находились в здравом уме, не подвергались давлению и насилию, а также отдавали отчет своим поступкам.

Плата нотариусу складывается из двух составляющих:

  • госпошлина, размер которой прописан в Налоговом кодексе и един для всей территории страны;
  • плата за услуги технически-правового характера, которая варьируется в зависимости от региона заключения сделки.

Размер госпошлины определяется в каждом случае в индивидуальном порядке. Он рассчитывается на основании кадастровой стоимости земли или рыночной. Стороны могут сами выбрать на основе какой оценки будет определяться госпошлина.

Для ближайших родственников предусмотрены льготные тарифы на услуги нотариуса. Расчет госпошлины будет вестись для них по формуле: 3000 р. +0,2% от стоимости земли. Полученное значение не может превышать 50 тыс.р.

Если же родственные связи между сторонами отсутствуют, для них будут действовать повышенные тарифы в зависимости от стоимости земельного надела:

  • до 1 млн. р.- 3000+0,4% от стоимости участка;
  • от 1 млн. до 10 млн.р. – 7000+0,2%;
  • от 10 млн.р. – 25000+0,1%.

Предельное значение госпошлины установлено на уровне 100 000 р. Плата за технически-правовую работу обойдется сторонам еще в 3000-5000 р.

Размер госпошлины

После подписания договора дарения сторонам обязательно необходимо переоформить права собственности на землю в Росреестре. До этих пор дарственная не приобретет юридическую силу. За государственную услугу по перерегистрации прав и внесению обновленной информации в ЕГРН потребуется заплатить госпошлину.

Размер госпошлины в данном случае не зависит ни от категории родства, ни от стоимости земельного участка. В 2017 году он составляет 2000 р. для физических лиц и 22000 р., если одна из сторон является юридическим лицом.

Кто именно будет оплачивать госпошлину: даритель или одаряемый, не имеет значения. Но обычно данные расходы ложатся на плечи выгодоприобретателя, а именно получателя дара.

Налоги и штрафы

Дарственная относится к налогооблагаемым сделкам. Специфика договора дарения заключается в том, что платить налог должен не бывший собственник земельного участка (как в случае с договором купли-продажи), а получатель дара. Тогда как для дарителя никаких налоговых последствий не наступает.

Но налоговое законодательство содержит определенные преференции для ближайших родственников. Супруги, дети, бабушки и дедушки, братья и сестры на законных основаниях могут не платить налог в бюджет. Именно поэтому договора дарения получили наибольшее распространение между родственниками.

Размер налога

Налог при заключении договора дарения рассчитывается по единой ставке НДФЛ 13%. Если же получатель не является налоговым резидентом, то он уплачивает НДФЛ по повышенной ставке 30%. Налог рассчитывается на основании кадастровой стоимости участка земли, которая прописана в технической документации на земельный надел.

Если по дарственной передается часть земельного надела, то налог рассчитывается пропорционально получаемой доле.

Ипотека от ВТБ банка подробно описана и проанализирована в нашей статье.

Вся нужная вам информация про приватизацию находится в нашем материале.

Штрафы в случае искусственного уменьшения трат

Рассчитывать НДФЛ к уплате налогоплательщики должны самостоятельно. Они обязаны в установленные сроки отчитаться по НДФЛ и перечислить его в бюджет. За непредставление декларации и несвоевременную уплату налога предусмотрены штрафы. Они составляют от 1000 р. за отсутствующую декларацию и до 20% от не перечисленного НДФЛ.

В настоящее время налогоплательщики должны использовать при определении НДФЛ кадастровую стоимость участка, что сводит к минимуму возможность занизить налоговую базу и исчисленный НДФЛ. Налоговые вычеты при заключении договора дарения не предусмотрены.

Поэтому стороны, желающие уменьшить налоговую базу, заключают мнимый договор купли-продажи вместо дарения, по которому не происходит фактическая передача денег. Если ФНС сочтет, что данный договор имеет фиктивный характер и заключен с целью избегания налоговых последствий, то она доначислит НДФЛ с учетом штрафов и пени.

Или задайте вопрос юристу на сайте. Это быстро и бесплатно!

Источники:
http://dogovor-darenija.ru/sdelka/raskhody/
http://urexpert.online/nedvizhimost/zemelnyj-uchastok/darenie/traty-na-oformlenie.html
http://zakonguru.com/nedvizhimost/zemelnyj/darenie/s-domom/traty-na-oformlenie.html
http://rustat-it.ru/pravovye-stati/11543-traty-na-oformlenie-dareniya-zemli-stoimost-darstvennoy-gosposhliny.html
http://zakonguru.com/nedvizhimost/zemelnyj/darenie/stoimost-darstvennoj-i-gosposhliny.html
http://zakonometr.ru/zemlja/dokumenty/uchastok/darenie-zemelnogo-uchastka/traty-na-oformlenie-dareniya.html
http://dogovor-darenija.ru/chto-darit/nedvizhimost/zemlyu/

Бесплатная консультация юриста по телефону:

Москва, Московская обл. +7(499)113-16-78

СПб, Ленинградская обл. +7(812)603-76-74

Звонки бесплатны. Работаем без выходных!

Ссылка на основную публикацию